2012年一季度刚刚画上句号，去年以来收益一直不错的货币基金，其业绩表现优秀的势头依然得以延续。

　　以A股市场上第一只货币基金华安现金富利(040003,基金吧)为例，今年以来，其七日年化收益率基本保持在5%以上，海通证券(600837,股吧)基金研究中心数据显示，2012年一季度，货币型基金A类型的平均收益为1.14%，年化收益率为4.56%，B类型的平均收益为1.16%，年化收益率为4.64%，年化收益率均超越一年定期存款利率。理财专家指出，风险低、成本低、变现快的货币基金，不仅适合个人投资者在不确定的市场中追求稳定收益，而且非常适合企业进行日常现金管理及闲置资金的保值增值。

　　以国内常见的一些医疗器械类经营企业为例，此类企业资金的流进流出呈现阶段性特征。主要靠接收医院的订单为主，当确定一笔订单后，会先预付部分资金从生产商调取器材，然后交付医院，医院一般会全额支付款项，这笔款项支付剩余购买资金后将作为新的预付款沉淀下来，等待下一笔新的订单。由于下笔订单时间上的不确定性，所以企业在账面上一般都会预留足够的现金。

　　对于这一类型企业来说，如何利用好从上一单收款至下一单支付预付款的这段时间，提高沉淀资金的收益和利用率是企业值得关注的问题。以下是沪上一医疗器械公司2012年1月1日-3月10日的资金流转情况：

　　1月5日收到上笔订单款项2000万，支付完剩余购买资金1000万和相关手续费后，剩余1000万沉淀资金，当天即将1000万资金买成华安现金富利B。3月初，公司接到新的购买订单，企业需要于3月9日支付1000万预付款。企业随即3月8日赎回货币基金，9日即获得1000万本金和期间收益88361元。如企业将这1000万资金放在银行活期账户中，期间收益扣去所得税之后仅6678元。

　　通过对比不难发现，在帮助企业进行现金管理时，货基在收益方面优势明显，而由于货基主要投资于国债、央票等短期货币工具，风险很低，收益稳定。在流动性方面，通过华安基金网站购买货币基金，T+1日即可赎回到账，变现快，比较适宜企业短期内大额现金支出的需求，十分便捷。

　　为了方便企业客户开户和交易，华安基金为企业客户开通了“机构网上行”业务。企业客户有专属的开户及登录通道，可以7×24小时随时上网提交基金交易申请，赎回到账T+1个交易日。每位企业客户还配有专属的理财顾问提供服务，对其开户、交易进行专人指导。

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